你知道中国的老人现在有多少吗？以北京为例，截至去年年底，北京市老年人口总数已突破254万人，占到人口总数的15%，人口老龄化问题已经是摆在社会面前的一个巨大问题。

    每个人都有父母，每个人也都会老去，解决老年人的生活问题，不是我们这个社会的负累，而是我们年轻人的责任，我们是否为这个不可避免的趋势做好了准备呢？对自己负责的年轻人，也该从现在开始就关心自己的未来生活，关心自己老了以后的生活着落，这样不仅仅是解决自己的问题，也是解决社会和国家的问题。

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    我国是一个发展中国家，经济还不发达，为了使养老保险既能发挥保障生活和安定社会的作用，又能适应不同经济条件的需要，以利于劳动生产率的提高。为此，我国的养老保险由三个部分（或层次）组成。第一部分是基本养老保险，第二部分是企业补充养老保险，第三部分是个人储蓄性养老保险。

    基本养老保险是社会保障制度的重要组成部分，是社会保险五大险种中最重要的险种之一。

    补充养老保险，是指企业在满足社会统筹的社会基本养老保险的基础上，为补充基本养老保险的不足，帮助企业员工建立的超出基本养老保险以上部分的一种养老形式。它属于团体寿险的一种。补充养老保险属商业保险。企业补充养老保险是中国社会养老保障体系三层次中的核心部分。

    个人储蓄性养老保险是由职工根据个人收入情况自愿参加的一种养老保险形式。个人储蓄性养老保险由职工个人自愿选择经办机构，个人储蓄性养老保险基金由个人所有。

    我们平时说的社保里面的养老保险就是指基本养老保险，它的缴费比例分作以企业参保和以个体劳动者参保两类。其中各类企业按职工缴费工资总额的20%缴费，职工按个人缴费基数的8%缴费，职工应缴部分由企业代扣代缴。如果是个体劳动者包括个体工商户和自由职业者按缴费基数的18%缴费，全部由自己负担。

    那么，养老保险缴费基数又是如何确定的呢？

    核定缴费基数以上年度职工社会平均工资（简称社平工资）为基准。企业职工凡工资收入低于社平工资60%的，按60%核定缴费基数；高于社平工资60%的，按实际工资收入核定缴费基数，但是最高不得高于社平工资的300%。如果是个体劳动者可以在社平工资以上至300%的范围内，自主确定缴费基数。

    例如：如果你是个体工商户或是一个自由职业者，你在2003年4月参保基本养老保险时，应该缴纳多少保费呢？河北省公布的2002年度省社平工资为每月747元，因此你的缴费基数可以在747~2241元之间自主选择。全年缴费金额最少为：747×18%×12=1613.5元，最多为：2241×18%×12=4840.6元。

    不过，我们也发现现在有些公司的员工，不愿意缴养老保险，他们宁愿单位把补贴直接打入工资，虽然这样做会舍弃国家补贴的那个大头，为什么呢？因为他算了这么一笔账。如果一个人20岁参加工作(非事业单位)，每年单位和个人缴纳的养老金共约8000元左右，到退休共需交纳40年，相对于缴纳的金额，现在每年相应的退休金大约30000元左右。如果把这比钱存在银行里会是怎样一个情况呢？

    1.如果按平均银行年利率3%计算，工作40年到退休，缴纳的养老金连本带息共计：

    8000×（1.030+1.031+1.032+……+1.0340)=8000×75.349=602792元

    按每年30000元的退休金计算，我要活到80岁，才能将这笔钱全部拿回来。但是，由于不是一次性给付，在之后的20年中，这笔钱还将产生利息，计算如下：

    602792×1.0320-30000×（1.030+1.031+1.032+……+1.0320)＝1056393-805842＝250551元

    结论：按平均年利率3%计算，我如果能够活到80岁，所谓的养老保险让我损失25万元。

    2.如果按平均年利率2%计算：

    8000×（1.020+1.021+1.022+……+1.0240)=8000×60.3555=482844元

    按每年的退休金30000元计算，退休之后我还得活16年，才能拿回以上全部的本息。但同样不是一次性给付，之后的16年中，同样还有利息：

    482844×1.0220-30000×（1.020+1.021+1.022+……+1.0220)＝649473-559044＝90429元

    结论：按平均年利率2%计算，我如果能够活到76岁，所谓的养老保险让我损失9万元。

    这笔账看起来似乎没有错，我们的眼光不能光看到自己缴纳的保险费，虽然从现在的角度算自己40年、50年之后的账。不过从长远和历史的角度来说，国家这样安排肯定有全盘的考虑，我国的养老保险制度，是从计划经济时代转型过来的，经过几个阶段的调整，慢慢由原来的全部由企业支付，变成了现阶段的个人和企业共同承担。

    1992年10月前，我国退休人员的养老金由企业支付，当时计划经济企业比较多，所以都有企业来负担，企业入不敷出。

    1992年10月至98年6月，我国开始有养老保险制度，实行统账结合，就是个人开始建立个人账户，但是由个人自己支付养老金又不现实，养老金由国家、企业、个人共同支付。

    1998年7月至2005年12月，2号令开始实行，企业缴纳的钱进入个人账户的钱越来越少，从最初的6%到03年的3%。而自己缴纳的钱进入个人账户是越来越多，从5%到8%，账户的钱越来越少了。

    2006年1月至未来，183号令开始实行，企业不再为个人账户缴纳，缴纳的20%部分全部进入社会统筹（支付现在退休人养老金），而个人缴纳8%，全部进入个人账户。

    我们发现，这种转型使国家依靠企业和个人的力量，终于解决了计划经济体制下遗留的，特别是国企改制后的一大批人的养老大问题。现阶段退休的人，他们在1992年10月前根本没有个人账户，如果按照个人账户支付的话，退休金太少，于是这部分钱就由我们现在在职的人单位缴纳的20%和国家财政补贴来填补空帐了。如果我们这些现在的年轻人在未来某一天退休（正常男60，女干部55，女工人50），那么养老金先由大家这几十年自己缴纳的8%支付，到你个人账户的钱没有的时候，开始由企业缴纳的社会统筹20%支付。不过那个时候的20%，是那个时候在上班的年轻人企业为其缴纳的20%了。

    也就是说，我们现在缴纳的每月养老保险，企业缴纳的钱不是给我们，是给现在已经退休人的，而当我们退休后，自己缴纳或者说自己攒的钱花没了，那就要花当时在职人企业缴纳的钱了。所以我们缴的养老保险费并不是用在自己身上，而是用在了上一辈人身上，而以后我们老了，则是由下一辈的人来养我们的老。当然这只是对目前情况的一种推测。

    养老是一个社会问题，国家需要统筹安排，据相关数据表明，到目前为止，中国老年人总数已近4亿，占全国总人数的24.8%，年老多病，医疗费昂贵，收入减少，并且伴随而来的家庭人口结构的改变，必将使老年人的保障问题面临严峻的考验。

    在未来一段时间内，养老将是我们要面对的一个巨大社会问题。现代家庭中呈现出“421”(即四个老人+一对夫妇+一个孩子)的家庭结构会让现在的年轻人承受更大的压力。年轻人不要觉得，这一切还离自己很远，未雨绸缪总是没有错的。一些有“远见”的“工薪一族”已经开始将目光投向多样化的商业保险，将其作为日后养老的支柱。